双柏县西城幼儿园2023年部门预算编制说明

监督索引号53232200236000600000

 

双柏县西城幼儿园2023年部门预算编制说明

        目录

第一部分双柏县西城幼儿园2023年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 双柏县西城幼儿园2023年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

 

            第一部分双柏县西城幼儿园2023年部门预算编制说明

 

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.认真贯彻执行党和国家的有关法律法规、方针、政策，坚持民主管理，依法办园，执行上级主管部门的指示和决定。

2.实行保育和教育相结合的原则，对幼儿实施体、智、德、美诸方面全面发展的教育，促进其身心和谐发展。为家长解除后顾之忧，热忱为家长服务。

3.尊重儿童的人格尊严和基本权利，尊重儿童身心发展的特点和规律，为儿童提供健康、丰富的生活和活动环境。合理组织幼儿一日生活活动和其它活动，促进幼儿体智德美等和谐发展，全面实施素质教育。

4.严格执行幼儿园安全、卫生保健制度，保证幼儿身心健康和生命安全。

5.充分利用幼儿和社区的资源优势，面向家长开展多种形式的早期教育宣传、指导等服务，促进家庭教育质量的不断提高。

6.贯彻幼儿教育法规、传播科学教育理念、开展教育科学研究、培训师资，发挥市示范性幼儿园的示范、辐射作用。

（二）机构设置情况

我单位共设置3个内设机构，分别是：办公室、教务处、总务处。所属单位0个。

（三）重点工作概述

1.安全工作常态化

建立安全机构，强化幼儿园安全工作领导小组的职责。领导小组负责协调统筹幼儿园师生、财产的安全工作，负责起草并落实各项安全措施，召开安全工作会议及安全常识培训等工作。做到时时、处处、事事的安全工作有专人负责，以保证安全工作万无一失，杜绝了安全事故。

2.创新教育科研

我园的教研工作以研究教材内容、教学方法，教师在上课当中遇到的疑难问题为主线开展活动。每月进行教研活动，探讨问题。每月开展教师上示范课活动，统一上集体备课的内容，对教师示范课用2+2的模式进行面对面的评议，在肯定优点的同时，提出不足，促使每个教师不断完善自己，不断提高自己的教育教学能力。每学年利用家长开放日活动向家长公开教学一次，让家长、社会了解幼儿教育的重要性，了解自己孩子在幼儿园的表现情况，增进家长与幼儿园的合作。

3.努力创设适宜的物质环境和精神环境，发挥隐性教育功能

环境是幼儿赖以生活和认知的基本条件。一方面，各班教师努力为幼儿创设丰富而实用的物质环境（如创设各类活动区角，制作富有教育意义的墙饰）。另一方面，努力为幼儿创造相对宽松、和谐且积极向上的精神环境。通过环境对幼儿施以潜移默化的影响，起到了良好的教育效果。

4.强化服务意识，提高服务质量

幼儿园的工作性质是保育为先、教育为重。为提高保育服务质量，让孩子生活舒心，家长放心，我们首先要做到四心，即“关心、爱心、耐心、细心”。从每日的各个环节入手，把好晨检、进餐、入厕、户外、午睡、离园等几大关口，加强护理照顾，并要关注特殊儿童的成长变化，在生活、学习、心里上给予帮助、照顾、沟通、疏导，使特殊儿童得到转变，用实际行动体现教师的四心。在养成教育方面，教师们着力培养幼儿良好的生活习惯，通过创造幼儿参加劳动的条件，指导和帮助幼儿做一些力所能及的事情。

二、预算单位基本情况

我单位编制2023年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个、参公单位0个、事业单位1个。截至2022年10月统计，单位基本情况如下：

在职人员编制25人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制25人。在职实有22人，其中：财政全额保障22人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员0人，其中： 离休0人，退休0人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2023年部门财务总收入4262644.82元，其中：一般公共预算4162644.82元；政府性基金0.00元；国有资本经营收益0.00元；财政专户管理资金收入0.00元；事业收入0.00元；事业单位经营收入0.00元；上级补助收入0.00元；附属单位上缴收入0.00元；其他收入100000.00元。

与上年对比：财务总收入增加2137.30元，增长0.05%，主要原因一是由于保险基数及比例调整，社会保障及就业支出增加；二是根据楚发改价格〔2022〕217号，公办幼儿园保教费收费标准上调及学校扩招学生数增加，项目支出增加。其中一般公共预算拨款收入减少97862.70元，下降2.30%，减少的主要原因是2022年10月在职实有人数为22人，较上年25人相比减少3人，工资福利支出、卫生健康支出及住房保障支出均有所减少。其他收入增加100000.00元，增加的主要原因是根据财政全口径预算编制要求，本年度其他收入纳入年初预算，故其他收入增加。政府性基金、国有资本经营收益、财政专户管理资金收入、事业收入、事业单位经营收入、上级补助收入、附属单位上缴收入与上年0.00元对比，均无增减变化。

（二）财政拨款收入情况

2023年部门财政拨款收入4162644.82元。其中：上年结转收入0.00元；本年收入4162644.82元。本年收入中，一般公共预算财政拨款4162644.82元；政府性基金预算财政拨款0.00元；国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比：2023年部门财政拨款收入减少97862.70元,下降2.30%，减少的主要原因是2022年10月在职实有人数为22人，较上年25人相比减少3人，工资福利支出、卫生健康支出及住房保障支出均有所下降。其中：上年结转收入与上年0元对比，无增减变化；本年收入中，一般公共预算财政拨款减少97862.70元,下降2.30%，减少的主要原因是2022年10月在职实有人数为22人，较上年25人相比减少3人，工资福利支出、卫生健康支出及住房保障支出均有所下降。政府性基金预算财政拨款收入、国有资本经营收益财政拨款收入均与上年0.00元对比，无增减变化。

四、预算单位支出情况

2023年部门预算总支出4262644.82元。财政拨款安排支出4162644.82元，其中：基本支出3278844.82元，与上年3637407.52元对比，减少358562.70元，下降9.86%，减少的主要原因是2022年10月在职实有人数为22人，较上年25人相比减少3人，工资福利支出、卫生健康支出及住房保障支出均有所下降；项目支出883800.00元，与上年623100.00元对比，增加260700.00元，增长41.84%，增加主要原因是随着招生规模不断扩大，学生人数增加且根据楚发改价格〔2022〕217号，公办幼儿园保教费收费标准上调，幼儿非税返还收入增加。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

我单位2023年财政拨款安排支出4162644.82元，按支出功能科目分类如下：

2050201教育支出—普通教育—学前教育:3333256.39元,主要用于学前教育在职人员工资、公用经费支出、学前教育家庭经济困难学生资助等。

2080505社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位基本养老保险缴费支出:379949.43元,主要用于基本养老保险费单位缴纳部分的经费开支。

2101102卫生健康支出—行政事业单位医疗—事业单位医疗:159073.56元,主要用于事业人员的医疗保险费支出。

2101103卫生健康支出—行政事业单位医疗—公务员医疗补助:70699.36元,主要用于职工公务员医疗补助缴费支出。

2101199卫生健康支出—行政事业单位医疗—其他行政事业单位医疗支出:7568.00元,主要用于缴纳大病医疗保险支出。

2210201住房保障支出—住房改革支出—住房公积金:212098.08元，主要用于住房公积金单位缴纳部分的经费开支。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

基本支出3278844.82元，其中：301工资福利支出3278844.82元,30101基本工资:833520.00元,30102津贴补贴:90156.00元,30107绩效工资:1239808.00元,30108机关事业单位基本养老保险缴费:379949.43元,30110职工基本医疗保险缴费:159073.56元,30111公务员医疗补助缴费:70699.36元,30112其他社会保障缴费:19940.39元,30113住房公积金:212098.08元,30199其他工资福利支出:273600.00元。

项目支出883800.00元，其中：302商品和服务支出823800.00元,30201办公费:705800.00元,30205水费:16000.00元,30206电费:30000.00元,30207邮电费:12000.00元,30211差旅费:20000.00元,30217公务接待费:5000.00元,30228工会经费:35000.00元;303对个人和家庭的补助60000.00元,30399其他对个人和家庭的补助:60000.00元。

五、对下专项转移支付情况

我单位无对下专项转移支付预算。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目4个，政府采购预算总额39000.00元，其中：政府采购货物预算39000.00元、政府采购服务预算0.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

2023年部门一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计5000.00元，较上年0.00元相比，增加5000.00元，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

双柏县西城幼儿园2023年因公出国（境）费预算为0.00元，较上年0.00元相比，增加0.00元，增长0%。共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

双柏县西城幼儿园2023年公务接待费预算为5000.00元，较上年0元相比，增加5000.00元，增长100%，国内公务接待批次为10次，共计接待65人次。

增加原因为2022年度未做公务接待预算，结合单位实际情况，2023年公务接待预算为5000.00元。

（三）公务用车购置及运行维护费

双柏县西城幼儿园2023年公务用车购置及运行维护费为0.00元，较上年0.00元相比，增加0.00元，增长0%。其中：公务用车购置费0.00元，较上年0.00元相比，增加0.00元，增长0%；公务用车运行维护费0.00元，较上年0.00元相比，增加0.00元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

2023年我单位无财政部门确定的重点项目，故无重点项目预算绩效目标公开。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.部门预算：指由政府各个部门编制，反映政府各部门所有收入和支出情况的政府预算。部门预算由本部门及其所属各单位预算组成。

2.一般公共预算收入：是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

3.基本支出：指一个单位人员工资、社会缴费和机关运行所需的基本经费 ；

4.项目支出：除人员工资、社会缴费和机关运行的基本经费以外的其他支出；

5.商品和服务支出：是指根据政府收支分类改革后的支出按经济分类科目划分，具体指单位办公费、差旅费、会议费等支出（不包括基本建设、固定资产等投资支出）。

6.“三公”经费：是按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

7.“三公”经费预算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

8.行政运行经费：指用于单位保运转的人员工资、津贴补贴、奖金和日常公用经费。

9.机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

10.奖金：指公务员、参公管理的事业单位和机关工人第十三个月工资。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

我单位为非参公管理的事业单位，无机关运行经费。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，双柏县西城幼儿园资产总额1009949.36元，其中，流动资产271465.36元，固定资产730484.00元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产8000.00元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加54134.33元，增加的主要原因一是单位预存水电费，预付账款增加；二是固定资产增加：2023年度购入视频监控一套6340.00元；购入幼儿大型滑梯玩具131300.00元；购入幼儿松木叠叠床3500.00元。其中，固定资产增加141140.00元，增加的主要原因是根据单位实际需要，2023年度购入视频监控一套6340.00元；购入幼儿大型滑梯玩具131300.00元；购入幼儿松木叠叠床3500.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2023年1月上报的资产月报数据。

              

                    第二部分双柏县西城幼儿园2023年部门预算公开表

                                                       （见附表）

 

监督索引号53232200236000600111